Auto-facturación con Stripe

Cuando conectas Stripe mediante Stripe Connect, Factuarea puede emitir una factura automáticamente por cada cobro exitoso: el cobro se convierte en una factura con status: sent, se da de alta en VeriFactu y se le registra un Payment. El flujo es idempotente de extremo a extremo, así que un webhook reentregado nunca produce una factura duplicada.

Lo alimentan dos flujos:

• Flujo A — un cobro que paga una factura de Factuarea ya existente (una Checkout Session que Factuarea creó desde un enlace de pago). La factura ya existe; el cobro la marca como pagada.
• Flujo B — un cobro espontáneo sin factura previa (un Payment Link que el comercio creó en su propio Dashboard de Stripe, o cualquier otro cobro de Connect). Factuarea crea la factura a partir del cobro.

La configuración se lee y escribe a través de los endpoints v1 a nivel de empresa:

• Obtener la configuración de auto-facturación (stripe_autoinvoicing:read).
• Actualizar la configuración de auto-facturación (stripe_autoinvoicing:write).
• Listar cobros auto-facturados (stripe_autoinvoicing:read).
• Listar rectificativas auto-facturadas (stripe_autoinvoicing:read).

Si gestionas varias tiendas con cuentas de Stripe distintas, cada cuenta tiene su propia serie y su propia configuración — consulta Varias tiendas.

La auto-facturación está limitada por el módulo de integración con Stripe de tu plan y viene desactivada por defecto — actívala explícitamente con enabled: true.

Varias tiendas

Un negocio puede operar varias "tiendas" o líneas (una tienda física + un curso online) con cuentas de Stripe distintas (Stripe Connect) y querer numeración de facturas independiente para cada una (TIENDA-2026-…, CURSOS-2026-…). Factuarea modela cada cuenta de Stripe que conectas como una cuenta conectada: cada Account Link que completas añade una cuenta — nunca sobrescribe la anterior — y los cobros de cada cuenta se enrutan a la serie y la configuración de esa cuenta.

Cada cuenta conectada lleva:

• una serie (series_id) usada para las facturas auto-creadas a partir de sus cobros — null significa que se usa la serie de facturas por defecto de la empresa;
• su propia configuración de auto-facturación (autoinvoicing_enabled, simplified_threshold_cents, require_nif, refunds_enabled, subscription_autoinvoicing_enabled) — toda regla fiscal de esta página aplica por cuenta.

Cuando llega un webhook, Factuarea resuelve la cuenta de Stripe (acct_xxx) a su cuenta conectada y emite la factura en la serie de esa cuenta, con la política fiscal de esa cuenta — de modo que dos tiendas producen facturas en dos series de numeración separadas y correctas.

Las cuentas nuevas nacen seguras

Una cuenta recién conectada no hereda la configuración de otra cuenta: nace con los mismos valores por defecto seguros que un alta nueva — auto-facturación desactivada, umbral 400 €, "exigir NIF" desactivado, devoluciones activas, suscripciones desactivadas — y sin serie (cae en la serie por defecto de la empresa hasta que le asignes una). Configúrala explícitamente antes de que emita nada.

Endpoints v1 por cuenta

Gestiona las cuentas bajo el recurso connected-accounts (mismos scopes stripe_autoinvoicing:read|write; la identidad es el id de la cuenta, un UUID v7):

• Listar cuentas conectadas (stripe_autoinvoicing:read).
• Obtener una cuenta conectada (stripe_autoinvoicing:read).
• Actualizar una cuenta conectada — nombre, series_id (envía null para limpiarla) y la configuración por cuenta (stripe_autoinvoicing:write).
• Desconectar una cuenta conectada (stripe_autoinvoicing:write).

# Asignar la serie CURSOS y activar la auto-facturación en una tienda
curl -X PUT https://api.factuarea.com/v1/connected-accounts/0192f3a4-… \
  -H "Authorization: Bearer fact_test_…" \
  -H "Content-Type: application/json" \
  -H "Idempotency-Key: 0192f3a4-…" \
  -d '{
    "series_id": "0192aaaa-…",
    "autoinvoicing_enabled": true
  }'

Desconectar una cuenta conserva sus facturas ya emitidas y su histórico; los webhooks posteriores se registran sin procesar. Referenciar el id de una cuenta que pertenece a otra empresa devuelve 404 (connected_account_not_found) — el aislamiento multi-tenant nunca filtra la existencia.

El endpoint a nivel de empresa mientras tienes una tienda

Los endpoints de configuración a nivel de empresa de arriba siguen válidos mientras tienes exactamente una cuenta conectada: el GET devuelve la configuración efectiva de esa única cuenta y el PUT hace de proxy hacia ella (escribe en la configuración de la cuenta, nunca una copia duplicada a nivel de empresa).

En cuanto conectas una segunda cuenta, la configuración a nivel de empresa ya no puede responder a "¿qué cuenta?". Tanto el GET como el PUT devuelven entonces 422 (per_account_config_required, mensaje en español) apuntándote a los endpoints por cuenta — Factuarea nunca escribe en dos sitios, así que no hay divergencia entre una configuración a nivel de empresa y las cuentas.

Factura ordinaria o simplificada

Una factura española necesita el NIF del destinatario para emitirse como factura ordinaria (F1). Un cobro B2C sin NIF es justo el caso que la normativa resuelve con una factura simplificada (F2). Factuarea decide cuál emitir a partir de los datos que trae el cobro más tu política fiscal:

Un NIF capturado se valida contra el formato español (NIF/NIE/CIF). Un NIF con formato no válido cuenta como sin NIF, así que nunca se emite una F1 con datos basura.

El tope legal absoluto de una factura simplificada es de 3.000 €, garantizado por el propio dominio de facturación: un cobro sin NIF por encima de 3.000 € siempre va a revisión manual, sea cual sea el umbral configurado.

Capturar el NIF en el Checkout

Para que un cliente que sí tiene NIF pueda aportarlo, las Checkout Sessions que crea Factuarea (Flujo A) activan la recogida del identificador fiscal de Stripe. El cliente puede introducir su es_cif/eu_vat al pagar, y ese NIF encamina hacia la F1.

El NIF también se lee de cualquier checkout.session.completed entrante:

• de customer_details.tax_ids (el campo estándar de Stripe), y
• de los campos personalizados de los Payment Links que el comercio construye en su propio Dashboard de Stripe — Factuarea busca un campo cuya clave parezca un identificador fiscal (nif, dni, cif, vat, tax).

Un cobro que llega solo como payment_intent.succeeded (sin Checkout) no trae ningún NIF capturado, pero aún puede ser una F1 si el cliente se resuelve por email y ya tiene un NIF en su ficha.

El umbral

simplified_threshold_cents es el importe en céntimos igual o por debajo del cual un cobro sin NIF se auto-emite como factura simplificada. Su valor por defecto es 40000 (400 €) y acepta cualquier valor en el rango [0, 300000] (0–3.000 €).

Un valor por defecto conservador de 400 € es deliberado: el tope de 3.000 € solo es legal en sectores tasados concretos, y Factuarea no conoce tu sector — sube el umbral únicamente si tu actividad lo permite.

curl -X PUT https://api.factuarea.com/v1/stripe-autoinvoicing/config \
  -H "Authorization: Bearer fact_test_…" \
  -H "Content-Type: application/json" \
  -H "Idempotency-Key: 0192f3a4-…" \
  -d '{
    "enabled": true,
    "simplified_threshold_cents": 100000,
    "require_nif": false
  }'

Ambos campos fiscales son opcionales: si omites simplified_threshold_cents o require_nif, se conservan sus valores actuales. Un umbral fuera del rango devuelve 422 (validation_error).

Exigir un NIF

require_nif (por defecto false) tiene dos efectos coherentes:

• En las Checkout Sessions que crea Factuarea, el identificador fiscal se marca como obligatorio (if_supported), de modo que se le solicita al cliente.
• En la decisión de arriba, veta la F2: un cobro sin NIF va a revisión manual en lugar de convertirse en factura simplificada.

Actívalo cuando tu empresa no quiera nunca facturas simplificadas automáticas: cada cobro pasa entonces a tener NIF (F1) o a esperarte en revisión manual.

El evento saliente

Cada factura auto-creada — F1 o F2 — emite el evento invoice.auto_created y un evento payment.received. En una factura simplificada el payload lleva client_id: null (sin destinatario), de modo que un receptor de webhooks puede distinguir la F1 de la F2.

Desglose real de IVA con Stripe Tax

Si usas Stripe Tax, cada cobro ya trae el desglose fiscal real por línea — el tipo, la base imponible y, cuando aplica, la causa por la que una línea está exenta o sujeta a inversión del sujeto pasivo. Factuarea espeja ese desglose en la factura en lugar de aplanarlo todo a un único tipo por defecto.

El webhook del Checkout no incluye las líneas, así que Factuarea hace una segunda llamada de solo lectura a la API en tu nombre para recuperarlas con sus impuestos, y mapea cada línea:

Así, un cobro con IVA mixto (p. ej. 21 % de consultoría + 10 % de un libro) se convierte en una factura con dos líneas reales, cada una a su tipo, y el desglose multi-IVA llega hasta el registro de VeriFactu.

Cuando no hay Stripe Tax (no lo has activado en tu cuenta de Stripe) no cambia nada: cada línea recurre al IVA por defecto de tu empresa, igual que antes. Una empresa sin IVA por defecto configurado recurre al 0 % — nunca a un 21 % fantasma.

Líneas reales

Cuando un cobro trae varias líneas (varios productos o conceptos), aparecen como líneas reales e independientes en la factura — cada una con su descripción, cantidad y precio — en lugar de colapsarse en una sola. Son líneas libres (no enlazadas a tu catálogo de productos).

Esto es ortogonal al tipo de factura: la decisión F1/F2 de arriba elige el tipo, el mapeo de líneas elige las líneas — tanto una factura ordinaria como una simplificada obtienen las mismas líneas reales.

Un cobro que llega solo como payment_intent.succeeded (sin Checkout Session, por lo que no hay líneas recuperables), o un cobro cuya recuperación de líneas falla tras los reintentos, sigue produciendo una factura: recurre a una sola línea con el IVA por defecto. La factura nunca se pierde por un detalle no esencial.

Antes de emitir, Factuarea valida el total: el total derivado de las líneas espejadas (suma de subtotal + IVA por línea, en EUR) debe coincidir con el importe realmente cobrado, dentro de una pequeña tolerancia de redondeo (±1 céntimo por línea, mínimo ±0,05 €). Si no coincide, el cobro se deriva a revisión manual (total_mismatch) en lugar de emitir una factura cuyo total diverja del cobro real — el webhook responde correctamente igualmente.

Cobros en otra moneda

Un cobro en una moneda distinta del EUR ya no se descarta. Factuarea lo convierte a EUR usando el tipo de cambio de referencia del Banco Central Europeo (BCE) de la fecha de pago y emite la factura en euros — base, IVA y total, y el registro de VeriFactu/AEAT, todo en EUR (Art. 12.1 RD 1619/2012: la cuota de IVA debe consignarse en euros).

• Un cobro en EUR pasa intacto.
• Un cobro ≠EUR con tipo disponible se convierte; la traza de la conversión — importe y moneda originales, tipo BCE y fecha del tipo — se escribe en las notas de la factura y en el registro de integración para auditoría fiscal.
• Un cobro en una moneda sin tipo BCE disponible no se auto-factura: se deriva a revisión manual y el webhook responde correctamente igualmente. Factuarea nunca inventa un tipo. La entrada aparece en la bandeja como unsupported_currency, aparcada: en cuanto se publique el tipo oficial de esa fecha, reprocesar el evento emite la factura.

Los tipos del BCE se cachean a diario (sin tabla de base de datos adicional), así que varios cobros ≠EUR del mismo día comparten una sola consulta del tipo.

Devoluciones y facturas rectificativas

Una factura emitida es fiscalmente irreversible — nunca se borra ni se anula una vez pagada. La única forma legal de deshacerla es una factura rectificativa. Por eso, cuando Stripe devuelve un cobro que Factuarea facturó, Factuarea cierra el ciclo fiscal por ti: el webhook charge.refunded genera automáticamente una factura rectificativa enlazada (con su propio registro R de VeriFactu), sin rectificar a mano.

Lo controla refunds_enabled (por defecto true). Solo actúa mientras la auto-facturación está activada — el gating es enabled && refunds_enabled. Una empresa que nunca activó la auto-facturación no ve ningún cambio.

La rectificativa se emite siempre por diferencias (AEAT TipoRectificativa: I), porque una devolución es un abono con importes negativos. Lleva el motivo de corrección devolucion; si la original es una factura simplificada (F2), la rectificativa se emite como R5 automáticamente.

La factura original se localiza por dos caminos — por el metadato factuarea_invoice del cobro (Flujo A) o por el UUID determinista derivado del payment_intent (Flujo B) — así que las devoluciones de cobros emitidos antes de que existiera esta función también se rectifican.

Cada rectificativa automática emite el evento invoice.corrective_auto_created (que lleva la rectificativa, la factura original, el refund_id de origen y el provider), y puedes listarlas con Listar rectificativas auto-facturadas.

Ciclos de suscripción

Si cobras con Stripe Billing en tu cuenta conectada — suscripciones recurrentes mensuales o anuales — Factuarea puede emitir una factura automáticamente por cada ciclo cobrado. Cada renovación que cobra Stripe produce su propia factura conforme a VeriFactu, espejando el desglose real (líneas, periodo, impuestos) que Stripe ya calculó, igual que los cobros únicos.

Es un toggle separado, subscription_autoinvoicing_enabled (por defecto false), por encima del flag general enabled. Ambos deben estar activos para que un ciclo se facture — activar solo las suscripciones no hace nada mientras la auto-facturación está globalmente desactivada.

curl -X PUT https://api.factuarea.com/v1/stripe-autoinvoicing/config \
  -H "Authorization: Bearer fact_test_…" \
  -H "Content-Type: application/json" \
  -H "Idempotency-Key: 0192f3a4-…" \
  -d '{
    "enabled": true,
    "subscription_autoinvoicing_enabled": true
  }'

Qué ciclos se facturan

Factuarea factura el ciclo de facturación estándar y deriva el resto a revisión o lo ignora, según el billing_reason de Stripe:

• Los trials no facturan. Un ciclo cuyo invoice.total es 0 € (un periodo de prueba, o un ciclo cubierto íntegramente por crédito) no emite factura; el primer cobro real tras el trial se factura con normalidad.
• Los prorrateos standalone (un upgrade/downgrade cobrado por su cuenta, fuera del ciclo regular) no se auto-facturan hoy — van a revisión manual para que decidas. Aparecen en la bandeja como subscription_proration_review, que es accionable pero no reprocesable: el billing_reason nunca cambia, así que la factura hay que emitirla a mano. El ciclo regular siguiente se factura como siempre.
• La decisión F1/F2 es la misma. El NIF del destinatario se lee de los customer_tax_ids de la invoice (más la ficha del cliente resuelto); con NIF el ciclo es una factura ordinaria (F1), sin él e igual o por debajo del umbral una simplificada (F2), y sin él por encima del umbral (o con "exigir NIF" activado) va a revisión manual — idéntico a las reglas de la sección de decisión. Se aplican el mismo espejo de líneas/IVA de Stripe Tax, la conversión a EUR y la validación de total.

Cada ciclo es su propia factura

Un ciclo de suscripción se convierte en una factura suelta — no crea ni toca ninguna factura recurrente de Factuarea. Las dos son independientes: Stripe lleva la cadencia y cada invoice.paid produce una factura.

El evento saliente

Una factura de ciclo de suscripción emite un evento distinto, invoice.subscription_auto_created (además de payment.received), de modo que un receptor de webhooks puede distinguir los ciclos de suscripción de los cobros únicos. Un cobro único sigue emitiendo invoice.auto_created como antes. El listado de cobros auto-facturados (Listar cobros auto-facturados) expone el contexto de suscripción (subscription_id, stripe_invoice_id, period_start, period_end) para los cobros de ciclo (null para cobros únicos), y un filtro opcional origin (subscription/oneshot).

Ese mismo contexto viaja también en la propia factura, como claves de metadata de sistema por las que puedes filtrar los listados. En Metadata y conciliación tienes la tabla completa —qué claves se escriben siempre y cuáles se omiten cuando no aplican— y dos recetas listas para usar: todas las facturas de una suscripción, y las facturas de un único periodo de facturación.

Valores por defecto de un vistazo

Con estos valores por defecto, el único cambio de comportamiento una vez activada la auto-facturación es que un cobro sin NIF de hasta 400 € se convierte en factura simplificada en lugar de esperar en revisión, y una devolución genera su factura rectificativa automáticamente. Los cobros con NIF se comportan exactamente igual que antes. Los ciclos de suscripción quedan desactivados hasta que optes por ellos con subscription_autoinvoicing_enabled.